关于内乡县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算的报告

内乡县十五届人大

三次会议文件十二

关于内乡县2017年财政预算执行情况和

2018年财政预算的报告

—2018年7月6日在内乡县十五届人民代表大会第三次会议上

内乡县财政局  常松郁

各位代表：

受县人民政府委托，现将2017年财政预算执行情况和2018年预算提请县十五届人大三次会议审查，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。

　　一、2017年财政预算执行情况

2017年，面对严峻复杂的经济形势，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，县政府团结带领全县人民，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢固树立和贯彻落实新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推进供给侧结构性改革为主线，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，有力地促进了经济稳中有进、稳中向好。在此基础上，财政预算执行情况总体较好，圆满完成了年度预算收支任务。

（一）2017年预算收支情况

1. 一般公共预算

全县地方财政总收入完成144439万元，比上年增长42.1%。年初县十五届人大一次会议批准的2017年全县一般公共收入预算合计87100万元，实际完成100109万元，为预算的114.9%，比上年增长28.8%，增幅居全市第1名。分项完成情况是：税收收入完成67273万元，为预算的102.6%，同比增长26.5%，税收占一般公共预算收入的比重67.2%。非税收入完成32836万元，增长33.6%，非税收入占一般公共预算收入的比重32.8%。分级次完成情况：县本级累计完成80081万元，占一般公共预算收入的80%，同比增长32.2%；乡镇累计完成20028万元，占一般公共预算收入的20%，下降7%。

年初县乡一般公共支出预算合计224292万元，其中，县十五届人大一次会议审议批准县本级支出预算204292万元，预算执行中因上级补助增加、使用地方政府债券、动用预算稳定调节基金等，支出预算调整为339552万元，全年实际完成334416万元，为调整预算的98.5%，增长2.7%。

2.政府性基金预算

年初县十五届人大一次会议批准的2017年全县政府性基金收入预算合计60645万元，实际完成67631万元，同比增长17.2%。年初县十五届人大一次会议批准的2017年全县政府性基金支出预算合计60645万元，预算执行中因上级补助增加、发行地方政府债券等，支出预算调整为103061万元，实际完成69684万元，为调整预算的67.6%，同比下降5.7%。

3.社会保险基金预算

年初县十五届人大一次会议批准的2017年全县社会保险基金收入预算合计77512万元，实际完成94240万元，为预算的121.6%；年初县十五届人大一次会议批准的2017年全县社会保险基金支出预算合计71011万元，实际完成83222万元，为预算的117.2%。

（二）政府债务情况

省财政厅核定我县2017年政府债务限额18.93亿元，其中：一般债务12.58亿元，专项债务6.35亿元。

截至2017年底，我县政府债务余额合计17.39亿元，其中：一般债务11.04亿元，专项债务6.35亿元。我县政府债务余额不超过省财政厅规定的限额。

上述财政收支和政府债务数据为快报数，在完成决算审查汇总及与市财政结算后还会有所变动，决算结果及变动情况届时报县人大常委会审批。

（三）落实县人大决议和主要财政工作情况

按照县十五届人大一次会议有关决议和审查意见，县乡财政部门科学谋划、精准施策，聚焦重点工作，充分发挥财政职能，较好的服务全县社会经济发展大局。

1.支持经济结构调整和转型发展

支持农村脱贫攻坚。安排财政专项资金17100万元，同比增长109.6%。统筹整合涉农资金17770万元，同比增长106.6%。扶贫资金的投入为贫困村公共基础设施建设、贫困户危房改造等提供了有力保障；同时支持1+5+N产业扶贫，落实农业保险政策，有力地助推了脱贫攻坚；筹措易地扶贫搬迁资金14077.7万元，建设25个集中安置点，实现搬迁975户3279人；安排专项资金7925万元织密以低保救助、特困人员供养救助、医疗救助、临时救助、社会力量救助等五张救助网为主兜底保障网络，使困难群体生活得到全面保障，实现了4383户14603人脱贫，贫困发生率有6.1%下降至3.87%。制订加强扶贫项目管理提高资金使用效益的意见，落实加快扶贫项目资金进度的“十条措施”和规范管理的“六项举措”，实行扶贫资金和项目支出进度日报制度，进一步提高了资金使用效率。扎实开展扶贫资金问题专项整改，组织专门力量跟踪核查扶贫资金使用情况，着力构建扶贫资金监管长效机制。

支持企业转型升级。安排资金948万元，支持企业科技创新，融资扩股。安排小微企业信贷风险补偿金、过桥资金、担保资金6100万元为152家中小企业提供12.45亿元周转资金支持，为企业节约成本1.5亿元。牧原、飞龙、华福、金冠、仙鹤、龙大牧原、晋成陶瓷等骨干企业的产值收入利润（或市值）等增幅迅猛，转型升级成效明显，成为我县的骨干财源。安排资金25678万元，支持产业集聚区水电路基础设施建设，提升载体功能，推动产业集聚区体制转型。安排资金3440万元支持特色商业街区建设，使特色商业街区跻身全省十先、一星级特色商业街区行列。

支持生态保护和环境治理。安排资金5536万元，用于全县大气和水污染防治、农村环境综合整治等重点领域，实现全年空气优良天数达到251天，出境水处于稳定达标状态。安排资金262万元，支持城市公交使用新能源汽车，为市民出行提供方便。

2.支持供给侧结构性改革

实施创新驱动战略。安排科技研发资金3869万元，培育科技型中小企业和科技创新平台建设，引导企业不断加大研发投入，提高高新技术产业在工业增加值中的比重。

推进新型城镇化建设。安排资金8307万元推动城镇基本公共服务常住人口全覆盖，完善推进农业转移人口市民化财政政策体系，加大农民进城购房财政补贴，支持县城学校、医院、文化场所扩容，推进进城落户转移人口享受同等基本公共服务。安排资金8832万元，支持县城总体规划、相关各类控规、专规、详规等编制评审及项目库建设。支持兴业路、大成路续建项目；新开工德明路、德清路、灵山南路等升级改造及湍河慢行系统工程建设；支持郦都大道、宝天曼大道升级改造及内邓高速引线等项目前期工作，有力推动了百城提质工程建设。筹措资金727万元，支持棚户区改造前期工作，首批3个项目进入省住建厅项目平台。

强化基础能力建设。安排资金1243万元，支持县乡公路、通村公路新建、养护、安保工程，支持四好农村公路省级示范县创建。

加快推进农业供给侧结构性改革。落实耕地地力保护补贴、农机购置补贴、大中型水库移民后期扶持资金等各项惠农补贴和政策资金9624万元，提高农民生产生活水平。安排资金2308万元，支持94个村级集体经济发展项目，增强乡村“自我造血”能力。

3.以十件民生实事为重点，支持保障和改善民生

加快教育事业发展。安排资金34676万元，支持扩充普惠学前教育资源；统一城乡义务教育阶段学生免费提供教科书和家庭经济困难寄宿生生活费补助政策，支持农村中小学寄宿生制学校新建、改建、扩建、城区中小学扩容升级，促进义务教育均衡发展；支持新高中和青少年综合教育基地建设；实施职业教育攻坚，促进职业教育健康发展。

完善就业和社会保障体系。安排就业、小额担保贴息资金1593万元，支持大学生就业、创业，返乡农民创业。城市、农村低保财政月人均补助标准分别提高到不低于500元、280元。社会散居孤儿、机构养育孤儿基本生活最低养育标准分别提高到每人每月700元和1100元。落实财政补贴资金10694万元，为全县99000名农村农村60岁以上老人按月发放养老补助金。安排免费开展预防出生缺陷产前筛查、新生儿疾病筛查和贫困妇女“两癌”救助资金275万元，切实减轻了群众压力。安排资金4956万元，重点用于发放城镇住房困难家庭租赁补贴，支持城镇廉租房、公租房等保障性安居工程建设。

深化医疗卫生体制改革。安排资金32343万元，支持城乡居民基本医疗保险、基本公共卫生服务、基本药物制度、基层医疗卫生服务体系建设等各项医改工作有序推进。城乡居民基本医保财政补助标准由年人均420元提高到人均450元，基本公共卫生服务补助标准由年人均45元增加到50元。

促进文化事业发展。安排资金595万元，支持公共文化服务体系建设，继续推动公共图书馆、文化馆（站）免费开放。安排资金305万元，支持政府购买公共文化服务，扶持文艺、艺术、戏曲创作，开展舞台艺术送农民送基层，推进基层综合性文化服务中心建设，推动基本公共文化服务标准化均等化。

4.深化财税体制改革，加快建立现代财政制度

推进预算管理制度改革。县本级试编了中期财政规划，研究预算安排与预算绩效挂钩的激励约束机制；积极盘活财政存量资金，收回以前年度财政存量资金7845万元，进一步增强了财政统筹保障能力，强化国库支付、政府采购管理，加强财政项目投资评审和绩效考评，强化行政事业单位国有资产管理；深入推进预决算公开，建立预决算公开统一平台，除涉密部门外，县级部门全部公开了部门预决算。

深化财政体制和税制改革。认真落实营改增税收政策，积极参与环保税、资源税改革调研，客观反映水资源税开征对我县的影响。出台了《内乡县人民政府关于开展综合治税工作的改革实施意见》，组织开展了酒店住宿业、房地产商品房网上签约信息税收专项治理，初步形成了政府依法管税、税务依法征税、相关职能部门协税护税、纳税人依法纳税、社会各界监督治税的良好局面，为提升财税管理水平，政府治理能力建设打下了基础。下发了《内乡县人民政府关于进一步明确县乡财政体制有关事宜的通知》，进一步理顺了县乡财政收入和财力的分配关系，推动了建立事权和支出责任与财权相匹配的财政体制逐步形成。

创新财政管理体制机制。规范推广运用PPP模式，县财政PPP项目库入库项目达5个，总投资41.77亿元，涉及教育、水利、林业、城市公益设施、农村基础设施等领域。贫困村基础设施建设项目总投资5.01亿元已落地实施。

财政工作成绩的取得，是在习近平新时代中国特色社会主义思想的指导下，县委科学决策、正确领导的结果，县人大、县政协及代表委员们加强监督、有力指导的结果，县乡各部门以及全县人民艰苦奋斗、共同努力的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒认识到，财政运行和财政工作中还面临一些困难和挑战。主要是：财政收支矛盾还比较突出，保工资、保运转、保基本民生面临较大压力；部分资金使用效益不高，财政绩效管理工作有待加强；县乡财政体制有待进一步完善；部分部门预算法治意识需要进一步加强，预决算公开力度需要进一步加大，财政透明度需要进一步提高等等。对此，我们一定要高度重视，采取有力措施加以解决。

二、2018年预算情况

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。编制好2018年预算，对于做好各项财政工作、保持经济平稳运行、维护社会和谐稳定具有重要意义。

（一）2018年预算编制指导思想

全面贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实县委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，紧扣我国社会主要矛盾变化，坚持高质量发展的根本方向，统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，坚持以供给侧结构性改革为主线，落实积极的财政政策并突出聚力增效，支持打好决胜全面建成小康社会三大攻坚战，推动解决发展不平衡不充分问题；按照“既尽力而为、又量力而行”的要求，保障基本公共服务，强化民生托底；继续深化财税体制改革，完善预算管理制度，推进实施绩效管理，提高财政资金使用效率；调整优化财政支出结构，大力压缩一般性支出，加大对重点领域和项目的支持力度；从严管控政府性债务，积极防范化解风险，促进经济社会持续健康发展。

（二）2018年县级财政预算安排初步意见：

1．县级一般公共预算

收入安排。综合考虑2018年各项收入增减因素，按照积极稳妥的原则，初步考虑全县一般公共预算收入预期108150万元，较上年同口径增长8%。其中：税收收入拟安排77600万元，非税收入拟安排30550万元。

按照现行的财政体制算帐，县级一般公共预算收入加上税收返还、均衡性转移支付以及结算补助、调入预算稳定调节基金、上年结转资金，减去体制上解和补助下级支出后，县本级财力为237834万元，较2017年年初县级财力204272万元增加33562万元，增长16.4%，全部安排支出。

县本级主要项目安排情况是，教育支出71816万元，增长10.5%；科技支出3095万元，增长13.7%；农林水事务支出28222万元，增长26.5%；社会保障和就业支出24595万元，增长11.9%；医疗卫生和计划生育支出36673万元，增长21.9%；节能环保支出6574万元，增长58.4%；一般公共服务支出19103万元，增长11.2%；，公共安全支出15577万元，增长7.1%；债务还本付息支出5763万元，增长15%；预备费支出3500万元，占财力支出的1.5%。各部门2018年三公经费预算按不高于核定的控制数编制。

2. 县级政府性基金预算

2018年县级政府性基金预算收入拟安排60680万元。

按照政府性基金管理办法，政府性基金支出按照收入情况安排，再加上上年结转33377万元，全部安排。主要包括国有土地使用权出让收入拟安排支出91177万元；国有土地收益基金拟安排支出1200万元；农业土地开发资金拟安排支出1000万元；城市基础设施配套费拟安排500万元。

3．社会保险基金预算安排

2018年县级社会保险基金收入拟安排85678万元，支出预算82487万元。其中：基本养老保险基金收入20273万元，支出21140万元；城乡居民基本养老保险基金收入14545万元，支出10897万元；基本医疗保险基金收入8800万元，支出8500万元；城乡居民基本医疗保险基金收入41580万元，支出41500万元；生育保险基金收入480万元，支出450万元。

上述部分基金收支缺口通过动用滚存结余和财政补助解决。

三、2018年财政重点工作

2018年，财政工作将着力围绕全县工作大局，积极谋划、主动作为、真抓实干，进一步提高财政服务经济发展和保障民生的能力。重点做好以下四方面工作：

（一）支持实施三大攻坚战，为全面建成小康社会提供有力保障

支持打好防范化解重大风险攻坚战。严格防控政府债务风险，建立健全债务动态监控系统，全面摸清隐性债务底数，严格控制增量，稳妥化解存量。着力加强风险源头管控，加大约束力度。制定完善化解财政隐性债务方案，盘活各类资金和资产，积极稳妥的化解隐性债务。支持妥善化解企业风险，推动银行金融机构支持企业稳妥降低杠杆率，帮助企业降本增效。支持金融企业提高经营水平，增强竞争力、抗风险能力和可持续发展能力。

支持打好精准脱贫攻坚战。安排精准脱贫攻坚资金1.8亿元，支持聚爱、聚能两个全覆盖，支持扩大扶贫就业车间覆盖面，做强做大做优产业就业扶贫；支持异地扶贫搬迁，确保完成558户1473人贫困人口搬迁任务；支持教育信息化扶贫全县整体推进；支持健康扶贫五道防线百分百全覆盖，确保贫困人口年医疗支出自付合规费用不超过3000元；支持贫困村公共基础设施建设，切实提高群众获得感和满意度；支持五张社会保障网建设，解决特殊人口的困难生活问题。继续加大涉农资金统筹使用力度，力争2018年按照现有政策口径统筹相关资金达到1.7亿元以上。

支持打好污染防治攻坚战。安排环境治理资金7012万元，对各类扬尘燃煤、挥发性有机物等专项治理，全面推进大气污染防治；支持水污染防治，加大农村面源治理、防治土壤污染；支持生态建设、加大围村围镇围城造林力度，加强生态公益林和天然林的保护、有效管护生态资源，实现林业产业化、产业生态化。

（二）牢牢把握高质量发展要求，促进经济持续健康发展

支持构建协同发展的现代产业体系。安排高新技术及战略发展专项发展资金8000万元，改造提升传统产业、着力培育机械电子产业集群、新型建材产业集群、农副产品深加工产业集群、高载能产业项目集群等高新技术产业及飞龙公司、牧原公司、华福包装等战略新型产业，推进“两化融合”。安排科技创新奖励资金364万元，支持科技型中小企业和科技创新平台建设，引导企业不断加大科研投入。推进农业供给侧结构性改革，大力发展高效农业，逐步形成现代农业产业体系。安排资金2350万元，支持特色商业街区建设，发展文化旅游、电子商务及物流仓储等现代服务业。

支持城乡融合发展。安排资金6048万元，实施县城建设提质工程。支持城乡各类规划，加大双违整治力度；支持县城主次干道建设，城区供水、供气、供暖、污水处理管网建设；支持智慧城管建设，提升城市管理水平；加大农民进城购房财政补贴力度，加快农村人口转移。安排资金4210万元，实施乡村振兴战略，支持开展集现代农业、休闲旅游、田园社区为一体的田园综合体建设。支持质量兴农，推进农业由增产向提质转变；支持培育新型农业经营主体、农村合作社、家庭农场；支持农村基础设施建设，实施农村人居环境整治三年行动计划，提升生活垃圾、污水处理能力；支持县乡公路、农村干线公路、村级道路新建改建。

（三）坚持以人民为中心的思想，提高保障和改善民生水平

支持教育事业发展。完善学前教育经费投入机制，支持扩大普惠性学前教育资源。落实义务教育经费保障机制，支持实施农村中小学寄宿制学校新建和改扩建，推进“全面改薄”工程，加快县城中小学扩容改造，促进义务教育均衡发展。支持健全学生资助制度，落实教育脱贫政策，加大对困难学生资助力度。落实农村教师生活补贴，改善农村中小学教师生活待遇，支持教育信息化整县推进工程，落实普通高中经费保障机制，支持新高中二期和青少年综合教育实践基地续建。支持职教园区规划建设，做强职业教育特色品牌。

支持社会保障体系建设。统筹就业资金，支持开展新一轮全民技能振兴工程。完善社会救助体系，提高城乡低保人员、特困人员、优抚对象的生活补助标准。提高基本公共卫生服务均等化补助标准，增强基本公共卫生服务保障能力。加快推进县直医疗机构批次搬迁和升级改造，加强乡村卫生机构硬件升级，支持补齐医疗卫生短板。加大构建现代公共文化服务体系建设力度，支持三馆一院一中心、县城体育场馆和基层综合文化服务中心建设，支持平安县建设，提升群众安全感和满意度。

（四）改进和加强预算管理，切实提高预算管理水平

继续抓好预算法贯彻落实。深入开展对预算法学习的同时，加强对县直部门、乡镇贯彻预算法的监督检查，引导部门切实增强预算法治意识，着力营造学法用法守法尊法的良好氛围。

强化财政收入管理。加快推进综合治税工作，加强税务、财政、工商等部门涉税信息共享利用，堵塞税收征管漏洞，确保应收尽收。认真贯彻落实《政府非税收入管理办法》和《河南省政府非税收入管理条例》等，规范和加强非税收入征缴管理。研究采取针对性措施，进一步优化收入结构，提高税收占一般公共预算收入比重，不断提高财政收入质量。

全面实施预算绩效管理。完善预算绩效管理制度体系，以资金使用绩效为导向推动专项资金清理整合，从绩效目标的设立、执行监控、事后评价、结果应用等全方位跟踪监督评价专项资金效果，扩大绩效评价覆盖范围，进一步完善专项资金绩效评价结果与预算安排相结合的机制。

进一步优化支出结构。加大财政资金统筹使用力度，进一步压减专项资金数量，建立不同专项、同一专项内部不同使用方向竞争分配机制，切实提高财政资金使用效益。调整优化支出结构，大力压缩一般性支出，积极盘活财政沉淀资金，集中财力保障重点支出，提高财政支出的公共性和普惠性。严格落实厉行节约各项规定，降低行政运行成本。

切实强化预算约束。年度预算批复后，督促各部门严格按照规定的项目和用途使用。严格落实预算法，坚持先预算后支出，严格执行人大批准的预算，严控预算调整和调剂事项，切实强化约束，维护预算严肃性。建立预算执行与预算编制挂钩机制，对部门预算执行进度偏慢、存量资金规模较大的，适当核减其下一年度经费。

强化财政监督管理。严格执行预算法和财政违法行为处罚处分条例等法律法规，重点关注扶贫、民生等财政资金管理使用情况，坚决查处各种扰乱财经秩序的行为，进一步严肃财经纪律。积极探索民生资金全领域“在线+综合”监管机制，构建源头控制、在线跟踪和监督问效三位一体的监管体系。积极配合推进人大预算联网监督工作，配合强化审计监督，进一步规范财政管理运行。

各位代表，做好今年的财政改革发展各项工作，任务艰巨，责任重大。我们要在县委的正确领导和县人大、县政协监督支持下，忠诚担当，务实重干，改革创新，狠抓落实，努力完成各项工作任务，为建设秀美内乡、活力内乡、幸福内乡作出新的更大的贡献！

附件：

1.2017年县级一般公共预算收入完成情况表

2.2017年县级一般公共预算支出完成情况表

3.2017年政府性基金预算收入完成情况表

4.2017年政府性基金支出完成预算情况表

5.2017年社会保险基金收支完成情况表

6.2018年一般公共预算收入表

7.2018年县本级一般公共预算支出表

8.2018年县级一般公共预算支出总表

9.2018年政府性基金收入预算表

10.2018年政府性基金支出预算表

11.2018年社会保险基金收支预算表