内乡县财政局关于2018年贫困村水利基础设施项目绩效报告

内乡县财政局关于

2018年贫困村村水利基础设施建设项目

绩 效 评 价 报 告

县脱贫攻坚领导小组：

    为客观、真实地反映专项资金项目实施和绩效状况，提高财政资金使用效益，根据2019年度县财政支出绩效评价工作计划，按照《关于开展专项资金绩效评价的通知》（内财【2019】51号）的要求，财政局会同相关部门对2018年贫困村村水利基础设施建设项目进行了绩效评价，现将评价结果报告如下：                              

一、项目评价工作情况

（一）评价目的

通过对2018年贫困村村水利基础设施建设项目的实施过程和结果的跟踪问效，达到两个目的：第一，了解该项目资金使用的社会、政治、经济效益，分析存在的问题，提出改进意见和建议，促进财政资源优化配置，提高财政资金的安全性、规范性和有效性。第二，在本项目资金绩效评价的基础上，总结经验，巩固成果，研究探索提高财政支出有效性的新措施、新方法，促进财政支出精细化管理水平的提高。

（二）评价过程

依照县财政支出绩效评价工作程序，财政局组成了绩效评价工作组，在收集、汇总、整理、分析项目单位上报的《专项资金绩效评价数据表》、自评报告及其它相关资料的基础上，对项目实施情况进行了实地抽查与核实，对相关财务账簿和凭证进行了认真查阅，并在咨询有关专业技术人员的基础上形成本报告。

（三）评价方法

按照《南阳市财政局关于开展2018财政支出绩效评价工作的通知》要求，结合本项目专项资金运行的特点，本项目采用了“目标预定和实际效果比较法”的评价方法，利用定量分析与定性分析相结合的形式进行评价，其中：定量分析指标包括资金投入和使用情况、项目实施情况、项目运行能力情况；定性分析指标包括项目的社会、政治和综合效益情况、可持续影响等。评价类型以完成结果评价为主，兼顾过程评价。

二、项目基本情况

2018年贫困村村水利基础设施建设项目包括塘坝建设工程、饮水供水（改造）工程三大类，工程涉及夏馆镇、师岗镇、余关乡、灌涨镇、王店镇、桃溪镇、七里坪乡、马山口镇、乍岖镇、大桥乡、瓦亭镇1个乡（镇）20个贫困村。项目主要建设内容包括：塘坝工程8处、饮水（改造）工程7处，机电井工程处。

三、项目执行情况

2018年贫困村村水利基础设施项目，年初预算安排资金总额1161.19万元，实际支出总额为1161.19万元

2018年3月8日，内乡县脱贫攻坚领导小组下达了《2018年贫困村村水利基础设施建设项目实施方案的批复》(内脱贫【2018】13号文)，项目正式开始启动。内乡县水利局与上海沪港建设咨询有限公司签订招标代理合同，委托其进行招标代理工作。3月12日在《中国采购与招标网》、《河南省水利网》、《南阳市公共资源交易中心网》上发布招标公告。2018年4月4日开标，4月10日与各中标企业签订合同协议书。委托河南省日月建设工程管理有限公司作为该项目的监理单位，监理单位于2018年4月15日对中标企业下发合同工程通知，工程正式开始施工。项目建设情况在内乡政府网上进行公示，同时在项目区域内以公告形式对项目建设内容、投资、时间、地点等进行了多处公示。项目于2018年7月16日竣工。

四、绩效情况分析

项目年度总体目标为解决全县11个乡镇20个贫困村的部分水利基础设施。

该项目实施后条件改善带动亩均产量增加≧100斤。新增和改善灌溉面积≧450亩；解决贫困人口饮水安全问题≧1997人;贫困地区农村集中供水率≧95%；受益建档立卡贫困人口数≧1997人。工程使用年限≧15年。受益贫困人口满意度≧94%。

项目预算及预期绩效目标编制水平、预算执行率、项目组织管理水平、资金支出合理合规、项目产出、项目效益(效果)六个方面，均达到指标值，年度总体目标全部完成。

五、评价结果

在项目单位自评的基础上，经评价工作组实地调查，结合项目单位的资金管理情况，评价组认为：本项目预算（即投入目标）编制科学、规范、合理，预期绩效目标申报完整，产出、效果类关键性指标清晰、明确、量化，投入与项目产出、效果目标匹配。预算执行率为100%，项目支出符合国家相关法律法规、财务管理制度以等规定，且均在预算范围内，无与本项目预算不相符或无关的资金支出。建立了质量管理、财务管理等项目管理制度，并严格按相关制度执行。项目经济效益、社会效益可持续影响及服务对象满意度均达到目标值。

根据“优、良、中、差”的绩效评价等级，评价工作组一致认为：2019年第一批农村饮水安全巩固提升项目的绩效评价结果为“优”。

                         2019年10月20日