内乡县审计局2021年部门预算公开

 内乡县审计局2021年部门预算公开

目    录

第一部分 内乡县审计局概况

一、主要职责

二、机构设置及部门预算单位构成

第二部分 内乡县审计局2021年度部门预算情况说明

第三部分 名词解释

    附件： 内乡县审计局2021年部门预算表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表（按支出经济分类）

七、政府性基金预算支出情况表

八、国有资本经营支出情况表

九、一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、部门整体支出绩效目标表

十一、部门预算项目绩效目标表

第一部分  概况

一、主要职责：

1、负责对全县财政收支和法律、法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，负有督促被审计单位整改的责任。

2、参与起草审计、财经方面的地方规范性文件草案，制定审计制度并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3、向县政府提交年度县级预算执行和其他财政收支的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提交县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向县政府报告其他事项专项审计调查情况报告及结果。依法向社会公布审计结果，向县政府有关部门和所辖乡（镇）政府通报审计情况和审计结果。

4、为社会提供经济责任审计管理服务。机关、企事业单位及党政领导干部和国有企业负责人任期经济责任审计监督。

5、负责对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决的有关事项。协助有关部门查处相关重大案件；指导和监督依法属于审计监督对象单位的内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象单位出具的相关审计报告；组织审计县政府驻外非经营性机构的财务收支，依法通过适当方式组织审计县属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。

6、负责审计政府投资和以政府投资为主的建设项目预算执行情况和决算；组织对其他由国家直接投资、融资建设项目的审计监督；组织对授权的建设项目和施工企业进行审计监督。对建设项目有关的建设、勘察、设计、施工、监理、采购、供货、咨询、代理等单位的财务收支进行审计监督；开展相关的专项审计调查。

二、机构设置及部门预算单位构成

（一）机构设置

内乡县审计局内设机构8个，包括：办公室、法制监督股、财政金融审计股、行政事业审计股、固定资产投资审计股、经贸与企业审计股、经济责任审计股、信息管理股。审计局机关编制人数32人、实有人数32人。

（二）部门预算单位构成

从预算单位构成看，内乡县审计局部门预算包括：局机关本级预算和局属事业单位预算。

纳入本部门2021年度部门预算编制范围的单位共3个。

1、局机关本级。

2、内乡县经济责任审计中心

3、内乡县投资审计中心

第二部分

2021年度部门预算情况说明

一、收入支出预算总体情况说明

内乡县审计局2021年收入总计606.10万元，支出总计606.10万元，与上年预算相比 ，收支总计各增加99.40万元，增长19.62%。主要原因为：房屋修缮和人员工资增加 。

二、收入预算总体情况说明

内乡县审计局2021年收入总计606.10万元，其中：一般公共预算收入606.10万元，政府性基金预算收入0万元，财政专户收入0万元。

三、支出预算总体情况说明

内乡县审计局2021年支出总计606.10万元，其中：基本支出352.90万元，占总支出的58.22%；项目支出253.20万元，占总支出的41.78%。

四、财政拨款收入支出预算总体情况说明

内乡县审计局2021年财政拨款收入581.10万元，支出581.10万元；与上年预算相比，财政拨款收支预算各增加74.40万元，增长14.68%。主要原因为：人员工资变化。

 五、一般公共预算支出预算总体情况说明

我部门2021年一般公共预算支出年初预算606.10万元。主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出606.10万元，占100%；教育（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出 0万元，占 0 %，文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%。

六、一般公共预算基本支出经济分类情况说明

按照《财政部关于印发<支出经济分类科目改革方案>的通知》（财预[2017]98号）要求，从2018年起全面实施支出经济分类科目改革，根据政府预算管理和部门预算管理的不同特点，分设部门预算支出经济分类科目和政府预算支出经济分类科目，两套科目之间保持对应关系。为适应改革要求，我局《支出经济分类汇总表》按两套经济分类科目分别反映不同资金来源的全部预算支出。

内乡县审计局2021年一般公共预算基本支出352.90万元，其中：人员经费326.30万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费26.60万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、大型修缮、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、政府性基金预算支出情况说明

内乡县审计局2021年政府性基金预算拨款安排的支出为   0万元。

八、“三公”经费支出预算情况说明

内乡县审计局2021年一般公共预算安排的“三公”经费预算为14.30万元。2021年“三公”经费支出预算数比2020年减少9.20万元，下降39.15%，主要原因为按照上级要求压缩三公经费。

具体支出情况如下：

（一）因公出国（境）费0万元，主要用于单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。预算数比上年减少0万元，下降0%。主要原因:无因公出国人员。

（二）公务用车购置及运行费5.00万元，其中，公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费5.00万元，主要用于开展工作所需公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。公务用车购置费预算数与2020年相比下降0%。公务用车运行维护费预算数与2020年相比下降0%。主要原因:预算无变化。

（三）公务接待费9.30万元，主要用于按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。预算数与2020年相比下降49.73%。 主要原因:压缩公务接待费预算。        

九、其他重要事项情况的说明 

（一）机关运行经费支出情况

2021年我单位一般公共预算财政拨款的机关运行经费（不含人员经费）支出为40.9万元，主要用于保障机构正常运转及正常履职需要等经费。

（二）政府采购支出情况

2021年政府采购预算安排0万元。其中货物类0万元，工程类0万元，服务类0万元。

（三）重点项目预算绩效管理工作开展情况说明

      内乡县审计局2021年预算项目按预算绩效管理要求编制了绩效目标，从项目产出、项目效益、满意度等方面设置了绩效目标，综合反映项目预期完成的数量、实效、质量，预期达到的社会经济效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

（四）国有资产占用情况

2020年末，内乡县审计局部门所属单位共有车辆1辆，其中:一般公共用车1辆；单价50万元以上通用设备0台（套）。

（五）专项转移支付项目情况

内乡县审计局2021年无专项转移支付项目。

第三部分名词解释

一、财政拨款收入：是指县级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

四、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

五、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

六、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：是指纳入财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：内乡县审计局2021年部门预算公开表.xls