关于2020年县级财政决算及2021年上半年财政预算执行情况报告

关于2020年县级财政决算及

2021年上半年财政预算执行情况报告

——2021年8月31日在内乡县第十五届人民代表大会常务委员会第三十八次会议上

内乡县财政局局长   王存锋

主任、各位副主任、各位委员：

我受县政府委托，向县十五届人大常委会第三十八次会议作2020年财政决算和2021上半年预算执行情况的报告，请予审议。

一、2020年财政决算情况

2020年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，县政府团结带领全县人民，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢固树立和贯彻落实新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，有力地促进了经济稳中有进、稳中向好，各项财政工作有序推进，财政决算情况总体良好。

（一）一般公共预算收支决算情况

2020年，全县一般公共决算收入完成 129820万元，为预算 129800万元的100%，同比增长10 %，居县市区第 1 名。全县一般公共预算支出完成443790万元，为支出预算调整443790万元的100%，同比增长8.7%。

（二）政府性基金决算情况

2020年全年政府性基金决算收入完成50231万元，比上年同期95782万元减收45551万元，下降47.6%，为预算100754万元的49.9%。基金决算支出完成123217万元，为调整预算的99.6 %，比上年同期下降23.6%。

（三）社会保险基金决算情况

2020年四项社保基金总收入117955万元，完成总预算111440万元的105.85%；总支出95831万元，完成总预算106477万元的90%。

（四）政府债务情况

截止2020年底，我县债务余额36.57亿元。其中：一般债务15.9亿元、专项债务20.67亿元，低于上级下达的我县政府债务限额39.4亿元。

   二、落实县人大决议和主要财政工作情况

按照县十五届人大六次会议有关决议和审查意见，认真贯彻落实积极的财政政策，较好保障了全县经济社会发展大局。

（一）全力支持抗击新冠肺炎疫情。面对疫情，县委县政府迅速行动，采取了一系列硬核举措，把疫情防控作为最重要、最紧迫的工作，积极谋划、创新措施，特事特办、急事急办，优先保障疫情防控经费，加快资金拨付使用，全县筹集疫情防控资金8530 万元，为打赢疫情防控阻击战提供了坚强财力保障。

（二）落实积极财政政策，支持经济转型发展。着力发挥财政政策的调控作用，促进全县经济平稳运行。坚决贯彻落实各项减税降费政策。认真贯彻落实中央、省、市关于减税降费工作的各项安排部署，加强政策宣传，狠抓各项政策落实，确保各项减税降费政策措施落地生效。2020 年落实减税降费 78649 万元，有效减轻了企业负担，激发了市场主体活力。落实财政直达资金政策。2020 年，上级共下达我县中央直达资金 52463 万元，全部分配拨付。新增中央直达资金的下达有效弥补了我县财力缺口，对支持疫情防控，帮助企业纾困，助力“六稳”工作，落实“六保”任务提供了重要资金保证。着力提升财政保障能力。一是争取上级财政转移支付资金。加强部门协作，积极研究政策，注重沟通衔接，全年争取转移支付资金 34 亿元，较上年 29.4 亿元增长 15.6% ，为我县经济社会发展提供了财力保障。二是争取新增地方政府债券资金。全年共争取债券资金80071 万元，新增债券转贷资金为全县重点项目建设筹集了大量低成本资金。

（三）坚决支持打赢打好三大攻坚战。充分发挥财政职能作用， 聚焦硬任务，敢啃“硬骨头”，支持打赢打好三大攻坚战。助力打赢脱贫攻坚战。把支持打赢脱贫攻坚战作为最大政治责任，统筹整合涉农资金 2.2 亿元，支持基础设施类项目 227个 13172 万元，支持产业发展类项目 46 个 8825 万元，确保脱贫攻坚工作顺利开展。全力保障污染防治攻坚。节能环保安排资金 25783 万元， 重点支持了大气、水、土壤污染防治、散煤治理及农村环境治理等污染防治攻坚工作。 2020年根据市政府环保大气、水生态补偿奖罚机制，我县获得奖励 440 万元。积极防范化解重大风险。落实地方政府债务常态化监测和风险评估预警机制，按计划积极稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量。建立隐性债务违规线索月报制度，运用政府债务系统将所有政府债务项目纳入监控范围，实行事前、事中、事后全过程监督。

（四）助推经济持续健康发展。把稳增长作为财政工作的重要着力点，发挥财政政策的调控作用，促进全县经济平稳运行。支持企业转型升级创新发展。创新财政资金投入方式，综合采用奖补、贴息等政策措施，支持重点产业、重点企业发展壮大。大力支持降低企业成本。充分发挥中小微企业信贷周转金作用，全年累计为 129家企业提供161笔贷款周转金支持，投放资金累计 13.54 亿元，比上年增长 21%，为企业节约融资成本约 2 亿元，有效防范和化解流动资金链断裂风险。持续优化营商环境。持续开展“财政服务企业年”活动，落实财政支持企业发展各项奖补政策，助力企业发展壮大。进一步规范政府采购监管，全面清理政府采购领域妨碍公平竞争的规定和做法，保障企业自由公平参与政府采购活动。

（五）支持全面实施乡村振兴战略。持续优化支出结构，加大对城乡基础设施建设、乡村振兴投入力度，推进城乡协调发展。一是支持基础设施能力建设。筹措资金13173万元，支持重点交通公路基础设施建设，积极构筑协调便利的交通路网格局。安排资金9890万元，实施县城建设提质工程，支持城区道路工程，污水污泥处理厂建设，城乡环卫一体化等项目工程。二是支持推进乡村发展。支持农业综合生产能力，全县农林水支出 75320 万元，增长1.6%。拨付耕地地力保护补贴 7716 万元、农机具购置补贴 344 万元，支持提高农业生产能力和农民生产积极性。争取资金 3300 万元，支持特色农产品生产和农业产业化发展。统筹整合资金2.2亿元，支持巩固脱贫攻坚成果衔接项目、农村“厕所革命”、美丽乡村建设、畜禽养殖废弃物资源化利用、扶持村级集体经济、农村公益事业项目建设，改善农村生产生活环境。

（六）保障和改善基本民生。全县 13 类民生支出 37.3 亿元，占一般公共预算支出的比重达 84.2%。一是支持提高社会保障水平。全县社会保障与就业支出 58845万元，增长 19.1 %。统筹资金12006万元，确保城乡低保、特困供养救助、孤儿享受到国家基本生活救助保障。统筹资金4620万元，支持做好退役军人安置和优抚保障。筹措资金1310 万元支持养老体系建设，实施 80 岁以上老人高龄津贴制度，推进政府购买养老服务，提升养老服务水平。二是促进教育事业发展。全县教育支出 103940万元，增长11.6%。筹措义务教育经费保障机制改革补助资金15199万元， 推动城乡义务教育均衡发展。筹措资金5513万元高于省定标准落实教师“三项补贴”政策，切实提高教师待遇。筹措资金3918万元，支持完善学生资助政策体系，实施教育脱贫攻坚全覆盖，解决贫困家庭学生因贫失学和因学致贫问题。筹措资金6975万元，支持南阳示范性综合实践基地、大桥灵山学校、菊潭高中、湍东复兴学校等项目建设。三是支持提升医疗卫生服务水平。全县卫生健康支出67253万元，增长 15.4%。将城乡居民基本医疗保险财政补助标准由每人每年550 元提高至 580元，将基本公共卫生服务财政补助标准提高到每人每年 79元，强化了公共卫生健康服务标准。实施困难群众医保救助工程，全年救助 13.8 万人次。积极筹措资金，支持县医院中西医结合楼、县二院整体迁建、妇幼保健院搬迁等项目，县域医共体建设得到进一步提升。四是推动现代公共文化服务体系。全县文化旅游体育与传媒支出4711万元,增长9.9% 。做好公共图书馆、文化馆、美术馆及文化站免费开放工作。筹措资金 6000 万元,支持“三馆一院一中心”建设。推进政府购买公共文化服务，开展舞台艺术送基层、送戏下乡等活动，保障群众基本文化服务。五是支持保障性住房建设。全县住房保障支出 6400万元，增长11.9%,有力支持了我县保障性住房建设。积极利用保障房资金动态监控系统，实时监控资金支出情况，确保资金安全规范使用。六是支持平安县建设。持续做好全县“扫黑除恶”专项斗争和基层宗教问题综合治理工作保障，支持增强弱势群体司法救助和法律援助、强化各领域安全监管等，进一步提升人民群众安全感。

（七）深化财政改革创新，健全现代财政管理制度。深化预算管理制度改革，创新财政资金投入方式，提高财政管理和服务水平。

--深化预算管理制度改革。刚化硬化预算约束，年度预算执行中，除特殊情况外，一律不再追加部门预算。完善项目库分类管理，加强项目申报审核。严格执行中央及省盘活财政存量资金政策有关规定，对于结余资金和超期未使用完毕的结转资金，一律收回统筹使用。2020 年全县共收回财政存量资金2.8亿元。

--坚决落实“过紧日子”要求。大力压减一般性支出50 %以上，严格清理盘活各类财政存量资金， 统筹调整用于其他亟需资金领域，用政府的“紧日子”换来群众的“好日子”。千方百计落实“三保”资金需求，坚持“三保”支出在预算安排上优先顺序，2020年“三保”支出安排346271万元，做到了县乡“三保” 支出不留缺口，维护了社会大局稳定。

   -- 推动财政资金绩效评价。选取五个项目进行绩效评价工作安排，对农村公路日常养护资金、医疗专项资金、重度残疾集中托养专项资金、南阳市财政支持企业创新发展贴息资金、高效农田专项资金进行绩效评价。推进绩效评价结果融入预算编制、执行、监督全过程，将绩效评价结果作为以后年度安排预算项目资金和改进预算管理的依据，积极构建以绩效结果为导向的财政资金监管机制。

--强化财政基础管理。严格落实预决算公开各项规定，进一步规范预决算公开内容范围和方式方法。除涉密部门和信息外，县级所有使用财政资金的部门全部向社会公开了部门预决算和“三公”经费预决算，财政透明度进一步提高。

--自觉主动接受人大监督。认真贯彻落实《预算法》和《河南省预算审查监督条例》，定期报告预算执行及有关工作落实情况，主动接受县人大对预算管理执行全口径、全过程、全方位的监督。扎实做好预决算公开，积极做好审计发现问题整改，不断提高依法理财、科学理财能力。

2020 年是“十三五”规划的收官之年，回顾过去的五年，内乡财政走过了一段极不平凡的奋斗历程，财政改革发展工作也取得了新的重大成就。一是财政实力显著增强。全县一般预算收入从7.27亿元增至12.98亿元，年均增长12.3% ，占全市县区总量的比重从6.8%提升至8.8% 。税收收入从 5.2 亿元增至9.05 亿元，年均增长11.7% ，占全市县区总量的比重从 7.4% 提升至 9% 。二是民生福祉显著增加。财政一般预算支出从30.95 亿增至44.38 亿，年均增长7.5% 。民生保障作为财政支出的重点，占一般公共预算支出比重达到80% 以上。三是重点工作保障有力。统筹整合财力，加大投入力度，积极支持县委、县政府重大战略实施，脱贫攻坚如期收官，三年污染防治攻坚成效显著，骨干企业不断壮大，科技创新能力持续提升等重点工作顺利推进提供了坚强保障。

这些成绩的取得，是深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想的结果，是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们监督指导、关心支持的结果。与此同时，我们也清醒的认识到，当前财政运行和预算管理工作还面临一些问题和挑战，主要是：受抗疫特别国债等应急性政策不再实施和减税降费政策等因素影响，财政收入持续稳定增长任务依然艰巨，财政刚性支出不断增多，财政收支矛盾更加突出；预算编制不够精细，预算执行不够规范，预算法治意识仍需持续强化；预算绩效管理还未完全铺开，部门尚未真正树立志“花钱必问效、无效必问责”的理念。针对这些问题，我们要高度重视，认真研究，采取有效措施加以解决。

三、2021年上半年财政收支预算执行情况

（一）财政收支预算执行情况

1.一般公共预算收支执行情况

1-6月份，全县一般预算收入累计完成79296万元，占年初预算的144100万元的55.0%，较上年同期增长26.6%，增幅位居全市于第3位。其中：税收收入累计完成58107万元，占年初预算105000万元的55.3%，较上年同期增长29.2%，增幅位居全市于第2位，税收收入占一般预算收入比重73.3%。

1-6月份,全县一般公共预算支出累计完成256898万元,为支出调整预算的317006万元的81.0%,较上年同期下降6.1%。

2.政府性基金预算收支执行情况

上半年，全县政府性基金预算收入完成56063万元，为预算161000万元的34.8%，较去年同期16716万元，增长235.4%。上半年，全县政府性基金支出完成54000万元，较去年同期28000万元，增长90.2%。

3.社保基金预算收支执行情况

1-6月，社保基金收入完成67174万元，为年度预算117105万元的57.49%；社保基金支出完成55701万元，为年度预算105237万元的52.9%。

（二）当前的财政形势和应对措施

1.全年收支形势。从2021年上半年一般公共预算完成情况看，今年财政收入形势不容乐观，一系列减费降税政策的翘尾因素持续影响，实体经济面临的困难进一步加大，严重影响了财政收入的稳定增长，全县经济下行压力较大。与此同时，巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴衔接重点项目建设、重点产业项目发展等重大决策部署的实施，财政支出将会快速增长，收支矛盾将更加突出，财政支付压力不断增大。

2.进一步做好财政管理工作的主要措施。

(1)聚力财源建设，为财政可持续发展奠定坚实的基础。财源建设是财政收入的源头活水，项目建设是财源建设的重要抓手，支持和加快财源建设是财政的重要工作之一。一是认真研究国家的产业政策，整合各类财政专项资金，以补助、贴息、风险补偿等方式，提升财政资金支持重点产业发展效果；积极扶持新型工业化发展，加快培育梯次递进、结构合理的工业财源体系；大力引导服务业转型升级，加快现代服务发展。二是大力支持招商引资。安排专项资金支持实施开放带动战略，推进大招商活动，提升外向型经济发展水平。三是加大财政资金对企业的扶持力度。落实对金融机构的激励政策，积极引导和促进信贷投放向重点领域、重点行业、重点企业、重点项目倾斜。

(2)进一步加强收入征管，确保财政收入稳定增长。协同税务部门加强税源分析调研，依托税收大数据，分析税源状况，做到心中有数、精准发力，把握收入主动权，提高组织收入工作成效；积极适应新的税收征管模式，依托综合治税平台和数据分析结果，加强与县乡各职能部门的衔接配合，统筹涉税各方力量，实现税收目标动态管理，确保税收及时足额入库；规范和加强政府非税收入征管，努力做到应收尽收。

(3)调整优化支出结构，确保乡村振兴、民生、环保等重点支出需要。随着乡村振兴、重点项目建设、重点产业发展等重大决策部署的实施，财政支出需求将快速增长，收支矛盾将更加突出。首先我们严格按照县委县政府的工作要求，全面落实好“保工资、保运转、保基本民生”的财政保障工作，兜牢“三保”底线。在做好“三保”工作的同时，我们聚焦县委、县政府经济工作会议上的重大决策部署，集中财力用于乡村振兴、污染防治、存量债务化解、重点项目建设、产业转型升级等，发挥财政促进经济平稳健康发展的作用。

(4)加快推进各项财政管理制度改革，提高财政管理水平。一是要加强预算管理。以预算管理一体化改革为契机，建立起编制科学、执行严格、监督有力、有机衔接的预算管理新机制，切实把财政资金配置好、管理好、监督好。二是要扎实推进国库集中收付制度改革等工作，深入推进国库集中支付电子化管理，实现全流程电子化，做到预算编制和预算执行的无缝衔接，进一步提高财政资金运行的安全性。三是要加强支出管理。要牢固树立“过紧日子”的思想，坚持厉行节约，突出重点，有保有压，有促有控，将有限的财政资金向民生等重点倾斜。四是支持投融资平台市场化转型，构建国有资本运营新体系。

各位领导，今年财政工作面临着更多的机遇和挑战，我们将继续在县委的正确领导下和县人大的监督指导下，坚定信心，扎实工作，为保持全县经济社会转型跨越发展提供坚强有力的财力保障。

附件：一、2020年一般公共预算收支决算表（草案）

      二、2020年政府性基金收支决算表（草案）

      三、2020年社会保险基金收支决算情况表（草案）

      四、2021年6月一般公共预算收入情况表

      五、2021年6月重点税源企业入库情况统计表

      六、2021年6月一般公共预算支出情况表

      七、2021年6月政府性基金收支情况表

      八、2021年6月社会保险基金收支情况表

      九、2021年上半年重点预算项目执行情况表

                                 内乡县财政局

                                2021年8月20日