关于2021年县级财政决算（草案）和2022年上半年财政预算执行情况报告

关于2021年县级财政决算（草案）

和2022年上半年财政预算执行情况报告

—2022年8月29日在内乡县十六届人民代表大会常务委员会

第四次会议上

内乡县财政局局长  王存锋

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向县十六届人大常委会报告2021年县级财政决算（草案）和2022年上半年预算执行情况，请予审议。

　　一、2021年财政决算情况

2021年，我县经济与其他县区一样，不但面临疫情防控、经济下行、减税降费政策等因素影响外，还面对着“猪降煤涨”的特殊冲击，但是在县委的坚强领导和县人大的监督指导下，县政府团结带领全县人民，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢固树立和贯彻落实新发展理念，坚持稳中求进总基调，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，促进经济稳中有进、稳中向好，各项财政工作有序推进，财政决算情况总体良好。

（一）一般公共预算收支决算情况

2021年全县一般公共决算收入完成163187万元，为预算144100万元的113.2％，同比增长27.8％，增幅居县市区第一名，收入总量居县市区第三名。全县一般公共预算支出决算完成433667万元，为支出预算调整433667万元的100％，同比下降2.3%。

（二）政府性基金决算情况

2021年全年政府性基金决算收入完成157748万元，为预算161000万元的98%，同比增长214％。2021年全年政府性基金决算支出243156万元，为调整预算的100%，同比增长97.3%。

（三）社会保险基金决算情况

2021年全年社会保险基金决算收入完成133192万元，占预算117105万元的113.7％； 2021年全年社会保险基金决算支出完成109623万元，占预算105237万元的104.2％。

（四）政府债务情况

省财政厅核定我县2021年政府债务限额478291万元，其中：一般债务179681万元，专项债务298600万元。

截至2021年底，我县政府债务余额合计451891.9万元，其中：一般债务167341.9万元，专项债务284550万元。2021年新增一般债务9900万元，专项债务82100万元，我县政府债务余额均低于核定限额，债务风险整体可控。新增债券转贷资金进一步加大了对重点项目建设的支持力度，为我县重大基础设施建设提供了坚实的资金保障，在全县收支矛盾异常突出的形势下，有效缓解了我县财政支出压力。

二、落实县人大决议和财政工作情况

按照县十五届人大七次会议有关决议和审查意见，认真贯彻落实积极的财政政策，较好地服务和保障了全县经济社会发展大局。

1、强化收入组织管理，增强财政保障能力。面对新冠肺炎疫情、经济下行、减税降费政策、“猪降煤涨”等多重因素叠加影响，财政部门及早统筹谋划，针对运行情况综合分析，强化收入组织管理，实现财政收入提质增量，收入总量位居全市第三名，全省第37名，收入增幅连续位居全市第一。一是积极开展综合治税。配合行业整治，通过税收督导稽查，清理征缴各种税收29571万元，为增加全县财政收入总量做出较大贡献。二是全力争取转移支付资金。坚持把争取上级资金作为财政工作的重要抓手，加强部门联动协作，注重对上沟通衔接，增强上级财政支持我县经济发展的输血功能。全年争取转移支付资金292136万元，有效提高了财政保障能力。三是大力争取政府债券资金。紧盯政府债券支持的重点领域，加大项目包装申报力度，全年争取新增地方政府债券资金9.2亿元，增长41%，有效发挥了债券资金补短板、惠民生、稳投资、促发展的积极作用。

2、调整优化支出结构，切实保障“三保”支出。2021年，县财政在收支矛盾日益尖锐的巨大压力下，坚持“补短板、兜底线、保基本”的原则，确保重点支出资金需求。一是足额保障“三保”支出。坚持“三保”支出在预算编制和预算执行中“两个优先”的原则，严控非急需、非刚性支出，把有限的财政资金用在保工资、保运转、保基本民生上，全年“三保”总支出309700万元，确保了“三保”支出及时足额支付到位。二是贯彻落实“过紧日子”思想。把“过紧日子”作为部门预算管理长期坚持的基本方针，量力而行、厉行节约发展事业。建立节约型财政保障机制，进一步压减一般性支出，把更多的财政资源腾出来保障好民生等重点领域支出。三是盘活财政存量资金。对财政存量资金进行清理，2021年共收回县本级安排的当年未使用完的财政资金及上级连续两年未用完的资金7493万元，统筹用于消减财政隐性赤字和“三保”支出。

3、加大力度支持企业发展，培植长久可持续财源。大力开展“万人助万企”活动，对企业加大资金支持，积极落实惠企政策，争取企业发展专项资金，促进企业科技创新和转型升级，全年共拨付企业各类补贴补助资金6828万元，为企业可持续快速发展创造良好条件。 

4、支持农业发展，助推乡村振兴。一是积极落实惠民惠农资金。全年通过“一卡通”系统发放各种惠民惠农财政补贴资金44项，涉及16个县直部门，对人对户补贴数量96.4万次，补贴金额3.2亿元。确保各项惠民惠农政策落地见效，增强了基层人民群众的获得感、幸福感，把实事做好、好事做实。二是支持乡村发展助推乡村振兴。全年统筹整合财政涉农资金22073万元，用于支持农村产业发展、农村基础设施建设、美丽乡村和村级集体经济建设等项目。支持科学谋划内乡乡村振兴的“路线图”，推进高标准种养循环示范区项目建设，大力建设国家农业现代化示范区，实施马集艺术村和吴垭石村特色民宿集聚区项目。

5、大力支持保障改善民生。加大民生支出占一般公共预算支出的比重，促使各项民生政策得到有效保障。一是支持教育事业高质量发展。全县教育支出105301万元。在学前教育方面：投入7583万元新建、扩建8所幼儿园，增加学前教育学位1800多个。在义务教育方面：投入71960万元，用于新建或改扩建全县农村寄宿制学校、中小学校功能室建设等项目，为创全国首批教育优质均衡县奠定了坚实基础。在高中教育方面：投入3838万元实施高中学校提档升级工程，完成了教育信息化扶贫整县推进项目，实现了优质网络资源全覆盖，为城乡之间教育均衡发展创设了良好条件。在教育惠民资金方面：共落实惠民惠学资金20575万元，用于中小学生营养餐膳食补助、家庭经济困难生补助、建档立卡贫困家庭儿童学前教育减免生活费及保教费补助、普通高中及职业教育补助及中小学公用经费补助等项目，受益人次达13.8万人次。二是支持提高社会保障水平。全县社会保障与就业支出59669万元。筹措就业补助资金2448万元，拨付财政创业担保贷款贴息资金739.31万元，促进我县下岗失业工人再就业和大学生回乡创业工作。筹措资金11424万元，确保特殊困难群众基本生活得到有效保障。筹措资金83万元，支持全县社区居家养老服务体系建设，提升养老服务水平。三是支持提高医疗卫生服务水平。全县卫生健康支出61471万元。投入新冠疫苗采购资金1952万元，有力保障新冠疫苗免费接种。筹措基本公共卫生服务资金5035万元，支持公立医院综合改革、加强医疗服务与保障能力建设等。统筹资金196万元，大力支持中医药事业发展。四是支持生态保护治理。认真落实中共中央 国务院关于深入打好污染防治攻坚战的意见，全年安排11239万元支持生态建设，打好蓝天、碧水、净土保卫战，加快推动绿色低碳发展。五是支持保障性住房建设。全县住房保障支出6077万元。筹措资金860万元，支持推进老旧小区改造，改善群众住房条件。筹措资金613万元，支持中心城区公租房小区建设。六是助力社会事业发展。在文化领域安排资金4778万元，支持支持基层公共文化服务体系建设。在公共安全领域安排资金15796万元，有力推动平安内乡建设。

6、强化财政资金管理。着力抓好财政监管，牢固树立科学理财、精细理财意识，确保财政资金合法合规使用，不断提高财政资金使用效率。一是管好用好财政直达资金。将直接用于财力保障的一般性转移支付资金、中央和地方共同财政事权转移支付资金、具备条件的专项转移支付资金纳入直达范围，为保就业、保民生、保市场主体提供有力支撑。二是强化资金监管评审。不断拓宽政府投资评审领域，加大对政府投资项目的监督力度，全年完成各类政府投资项目评审227个,送审金额279000万元,审定金额238300万元,审减金额40700万元,综合审减率14.6%，保证了政府投资项目顺利实施，有力促进了财政资金的规范使用。三是提高政府采购资金使用效能。强化政府采购监管，实现政府采购由程序导向型向结果导向型变革，全年完成采购规模213700万元，实际支出采购金额116400万元。全年实现政府采购项目节约率5%。

7、加快推进财政改革创新，持续提升财政治理能力。改革是推动发展的关键一招，财政局坚持围绕“以改革思维破解发展难题”这一主题，以制度创新激发财政活力。一是配合推进财政相关改革工作。全面配合推进省直管县财政体制改革，深化省与市县财政事权和支出责任划分改革，配合优化完善预算管理一体化改革系统，配合完善修订财政内控基本制度、风险防控办法和内部操作规程，确保2022年预算一体化系统稳步上线使用。二是强化部门预算约束力。坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出，开展项目限额政府采购，强化预算约束力。三是加强预算绩效管理。着力完善预算绩效管理体系，统筹推进绩效管理工作，提高财政资金使用效益，强化资金监管。2021年已安排72个部门单位，210个项目进行了自评,自评金额113000万元。四是悟透政策防范风险。严控严防政府债务风险，牢记底线思维，坚决做到隐性债务不增加，严格执行政府债务限额管理制度，将政府性债务全口径纳入预算管理，着力控制新增债务。建立政府债务还贷机制，认真清理到期政府债务规模。2021年我县累计化解隐性债务19080.16万元，不存在违法违规举债融资问题，未发生债务风险及舆情事件。五是自觉主动接受人大监督。认真贯彻落实《预算法》和《河南省预算审查监督条例》，及时向人大报告了预算执行、预算调整、国有资产管理及财政有关改革等工作情况，主动接受人大全口径、全过程、全方位监督。同时扎实做好预决算公开，认真完成人大审议意见和审计建议的整改，依法理财、科学理财的能力不断提高。

总的来看，2021年预算执行情况较好，财政改革发展各项任务取得新进展，这是深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想的结果，是县委坚强领导、科学决策的结果，是县人大监督指导、关心支持的结果。同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行和预算管理工作还面临一些问题和挑战，主要是：受减税降费等政策因素影响，财政收入持续稳定增长任务依然艰巨，财政刚性支出不断增多，财政收支矛盾依然突出；零基预算理念尚未完全树立，一些领域支出固化现象仍然存在；个别部门预算绩效意识还不够强，绩效评价结果运用力度不够等。针对这些问题，我们将高度重视，认真研究，积极采取有效措施加以解决。

三、2022年上半年财政收支预算执行情况

附件：

1.2021年一般公共预算收支决算表（草案）

2.2021年政府性基金收支决算表（草案）

3.2021年社会保险基金收支决算情况表（草案）

4.2022年6月一般公共预算收入情况表

5.2022年6月重点税源企业入库情况统计表

6.2022年6月一般公共预算支出情况表

7.2022年6月政府性基金收支情况表

8.2022年6月社会保险基金收支情况表

9.2022年上半年重点预算项目执行情况表